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Fatores de risco financeiro relacionados ao clima nas estruturas de remuneração

O Financial Stability Board (FSB) é um órgão internacional que monitora e faz recomendações sobre o sistema financeiro global. Foi criado após a cúpula do G20 em Londres em abril de 2009.


No último dia 20 de abril, o Compensation Monitoring Contact Group do FSB divulgou um relatório revisando as práticas de remuneração em relação aos objetivos relacionados ao clima e como as metas declaradas pelas instituições financeiras são incorporadas em suas estruturas de remuneração.


A conclusão geral do relatório é que a inclusão de métricas relacionadas ao clima - parte dos fatores ambientais, sociais e de governança (ESG) - "ainda está em um estágio inicial, em evolução". E até agora limitado ao nível executivo e na alta administração.


Alguns desafios são listados:

  • lacunas na disponibilidade e confiabilidade dos dados, dificultando métricas e monitoramento consistentes

  • estabelecer um alinhamento claro entre as métricas objetivamente mensuráveis ​​e as estratégias das instituições financeiras

  • incompatibilidade de tempo entre os períodos de remuneração e avaliação dos resultados relacionados ao clima

  • "É difícil determinar como os KPIs relacionados ao clima são, ou serão, integrados à estrutura de remuneração de todos os funcionários."


Além de um breve Executive Summary, aqui está a estrutura do relatório de 17 páginas para que você vá direto para a parte que te interessar:

  • Desenvolvimentos regulatórios e de supervisão. Exemplos incluem Brasil, Canadá, União Européia, Itália, Cingapura e Reino Unido.

  • Estratégia e compromissos externos. Com várias iniciativas listadas.

  • Métricas. Com exemplos de estruturas de compensação, inclusive para seguradoras.

  • Desenvolvimento de framework e aplicação real. Com vários exemplos específicos em todo o mundo.

  • Avaliação de desempenho e resultados de remuneração. "Box 3: Examples of evolving practices" (página 14).

  • Impacto na remuneração por função. Como já indicado, até agora limitado ao "Top Level".

  • Desafios e foco futuro. Os 4 temas já indicados mais acima.


O press release conclui: "A revisão e adaptação contínuas das métricas pelas instituições financeiras, em resposta a um ambiente em rápida mudança, são necessárias para garantir o alinhamento eficaz da compensação com a tomada prudente de riscos. Os reguladores financeiros podem facilitar esse processo ajudando a compartilhar os práticas entre si e com a indústria".


Clique na imagem abaixo para baixar o relatório completo e aqui para o press release do FSB.




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“Nothing in life is to be feared, it is only to be understood. Now is the time to understand more, so that we may fear less.”

“I am among those who think that science has great beauty”

Madame Marie Curie (1867 - 1934) Chemist & physicist. French, born Polish.

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